ENTSPRECHENSERKLÄRUNGEN DER ALNO AG

ENTSPRECHENSERKÄRUNG 2006 DER ALNO AG

Erklärung des Vorstandes und des Aufsichtsrates der ALNO AG zu den Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex gemäß § 161 AktG

Vorstand und Aufsichtsrat der ALNO AG erklären, dass den Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 2. Juni 2005 (veröffentlicht am 20. Juli 2005 im elektronischen Bundesanzeiger) mit den folgenden Ausnahmen entsprochen wurde und wird:

  • Die von der ALNO AG für die Vorstands und Aufsichtsratsmitglieder abgeschlossene D+O-Versicherung sieht keinen Selbstbehalt vor (Kodex Ziffer 3.8 Abs. 2). Die ALNO AG ist weiterhin der Ansicht, dass ein Selbstbehalt im Hinblick auf die Verantwortung und Motivation der Vorstands und Aufsichtsratsmitglieder bei ihrer Aufgabenwahrnehmung nicht erforderlich ist.

  • Die Vergütung der Vorstandsmitglieder wird nicht individualisiert, sondern nur aufgeteilt nach Fixum und erfolgsbezogenen Komponenten im Anhang des Konzernabschlusses angegeben (Kodex Ziffer 4.2.4 Satz 2). Diese Angaben sind aus Sicht der ALNO AG für eine Beurteilung, ob von der Vergütungsstruktur die beabsichtigte Anreizwirkung für die Vorstandsmitglieder ausgeht, ausreichend.

  • Für die Mitglieder des Vorstandes ist keine Altersgrenze festgelegt (Kodex Ziffer 5.1.2 Abs. 2 Satz 3). Aus Sicht der ALNO AG erfordert es die Altersstruktur des Vorstandes der ALNO AG derzeit nicht, eine Altersgrenze festzulegen.

  • Die Wahlen zum Aufsichtsrat sind in der Vergangenheit nicht als Einzelwahl durchgeführt worden (Kodex Ziffer 5.4.3 Satz 1). Im Jahr 2004 ist der Aufsichtsrat der ALNO AG bis zum Ablauf der Hauptversammlung, die über die Entlastung für das Geschäftsjahr 2008 entscheidet, neu gewählt worden. Die Wahl fand als Blockwahl statt. Bei Neuwahlen zum Aufsichtsrat in der Zukunft behalten sich Vorstand und Aufsichtsrat der ALNO AG vor, anlässlich der Neuwahlen zu entscheiden, ob diese der Hauptversammlung als Blockoder Einzelwahl vorgeschlagen werden.

  • Die Mitglieder des Aufsichtsrates erhalten keine erfolgsorientierte Vergütung (Kodex Ziffer 5.4.7 Abs. 2 Satz 1). Die ALNO AG sieht derzeit im Hinblick auf die Kontroll- und Überwachungsfunktion des Aufsichtsrates keine Notwendigkeit für eine Änderung.

  • Der Halbjahresbericht wurde in 2005 noch nach nationalen Vorschriften (HGB) und nicht nach internationalen Rechnungslegungsstandards aufgestellt (Kodex Ziffer 7.1.1 Satz 2). Ab 2006 wird der Halbjahresbericht nach internationalen Rechnungslegungsstandards aufgestellt werden.

  • Der Konzernabschluss wird noch nicht binnen 90 Tagen nach Ende des Geschäftsjahres veröffentlicht. Auch der Halbjahresbericht wurde in 2005 noch nicht binnen 45 Tagen nach Ende des Berichtszeitraumes veröffentlicht (Kodex Ziffer 7.1.2). Für den Halbjahresbericht soll die Frist in 2006 eingehalten werden. Auch für den Konzernabschluss ist eine weitere Annäherung an die Frist geplant.


Pfullendorf, den 16. Mai 2006

Der Vorstand und der Aufsichtsrat